history
2007.12 NOVA問題や教育訓練給付金
2007.11 高いないか?国民健康保険料
2007.10 金融商品取引法
2007.9 レバレッジ効果の話
2007.8 「所得控除」って何?
2007.7 退職金の話
2007.6 住宅ローンアドバイザー
2007.5 減価償却制度の改正
2007.4 内縁の妻の年金受給
2007.3 会社にばれない住民税納付
2007.2 悪意の商法:金融・保険編
2007.1 悪意の商法:不動産編
2006.12 火災保険の話
2006.11 保険的な収益不動産
2006.10 株式投資信託の譲渡益計算書
2006.9 10月からの高齢者医療費改正
2006.8 負担増実感の夏/社会保険料・税の控除廃止
2006.7 来年離婚すると年金は1/2ですか?
2006. 6 50歳になったら年金額試算

2006.5 ご利用は計画できる?‐消費者金融の返済‐
2006.4 教育ローン顚末記
2006.3 青色申告特別控除の65万円
2006. 2 年金暮らしと税金
2006. 1 今年、生命保険料が下る?
2005.12 耐震基準と不動産取得税軽減
2005.11 究極の錬金術
2005.10 給料下り、税収上がる
2005. 9 キャピタル狙いですか?収益還元法
2005. 8 給与所得者控除と経費
2005. 7 えっ!不動産所得が廃止?
2005. 6 自社ビル購入か、賃貸について
2005. 5 破綻したらどうなる?-そのお金、あの金融商品
2005. 4 J‐REIT/銘柄選定思案
2005. 3 自己責任
2005. 2 振り込め詐欺・募金アルバイトetc
2005. 1 今年の不動産対策はディフェンス重視!
2004.12 定率減税廃止と住宅ローン控除-住宅購入した方に-
2004.11 地震保険
★これより前のコラムはこのページの一番下にあります!
【FPなコーナー】

 
 【6つの係数】2008.1.

i=利率

n=期間

P=現在値

S=将来値

R=n期間継続して支払う(受け取る)額

終身雇用や年功序列のシステムが徐々に崩れてきて、ライフプランニングする場合の将来予測がし難くなっています。

でも、書類上でプランを立てなくても、少なくとも頭の中で漠然とした将来のイメージは持っているものではないでしょうか。

より具体的にするためには「6つの係数」が便利です。

個人的にはFPの受験からもう7年位経ちましたし、日常的には使うことが殆んど無い「6つの係数」ですが、いまでも気になるのは何故でしょうか。

多分、ライフプランニングを勉強しているときに「6つの係数」を使って色んなケーススタディをやってみたことが面白かったからだと思います。



【終価係数】

S=P(1+i)n

現在の額から将来の額を求める時に使用する係数、例えば複利計算など身近に使える係数。

■100万円を年利3%で複利運用すると10年後は幾らになるか?

1,000,000円×(1+0.03101,344,000

1,344,000円÷1,000,000円=1.344・・・終価係数

早見表があるので、複利4%で10年間運用すると1.48の終価係数、複利5%で10年間だと1.629の終価係数を掛けるとすぐに幾らになるのか分るのでとっても便利です。



【現価係数】

P=S[1/(1+i)n

“終価係数”とは逆に、将来の額から現在の額を求める時に使用する係数。

 10年後に100万円にしたい場合、年利3%で1年複利運用するとして手持ちは幾ら必要か?
  
  1,000,000円×[1÷(1+0.0310]=744,110

  744,110円÷1,000,000円=0.7441・・・現価係数




【減債基金係数】

R=Si(1i)n-1


将来目標とする額を貯めるために必要な毎年の積立額を求めるときに使用する係数。


10年後に100万円を貯めたい。年利3%複利として、毎年幾ら積み立てればいいか?

  1,000,000円×0.03/[(1+0.0310]-1=87,230

  0.03/(1+0.03)10-1=0.08723・・・減債基金係数

 

【資本回収係数】

R=P[i/(1+i)-1]


借入金から年間返済額を求めたり、現在の資金額を運用しつつ一定期間で資金を取り崩すときに使用する係数。

   100万円を年利5%で借りて20年間で返済する場合、毎年の返済額は幾らか?

1,000,000円×{0.05/[(1+0.0520-1]+0.05}80,240

0.05/[(1+0.0520-1]+0.050.080240・・・資本回収係数




【年金終価係数】 

S=R[(1+i)n-1/i]


毎年の積立額から将来の元利合計を求めるときに使用する係数。


  毎年50万円を年利3%で10年間積み立てたら、10年後には幾らになるのか?

500,000円×[(1+0.0310-1]/0.035,732,000

[(1+0.0310-1]/0.0311.464・・・年金終価係数

 


【年金現価係数】

PR[(1i)1i(1+i)n]

目標とする年金額を受け取るために必要な年金原資を知るときに使用する係数。

  毎年60万円ずつ年金を10年間受け取りたい場合、年利3%で複利運用するとして今幾ら預ければいいのか?

600,000円×[(1+0.0310-1]/[0.03×(1+0.0310]=5,118,000

[(1+0.0310-1]/[0.03×(1+0.0310]=8.530・・・年金現価係数

 

※出所&参考資料:ライフプランニング・リタイアメントプランニング(日本FP協会)

2004. 10 ギリギリの予算で自宅購入した次は…
2004. 9 堅いところで!「定額貯金」と「個人向け国債」
2004. 8 金利と収益物件の関係
2004. 7 変額年金保険と投資信託
2004. 6 インフレと資産
2004. 5 生命保険の加入基準について(法人編)
2004. 4 経営者の『生命保険』契約は会社名義で!?
2004.2・3不動産所有と管理会社の節税効果!
2004. 1 勘違いしては行けない,「住宅ローン減税」
2003. 12 多様化する住宅ローン
2003. 11 我が家のバランスシートを作ってみると!
2003. 10 相続時精算課税制度と不動産との関り
2003. 9 株式の投資指標―初心者による初心者の為のお勉強会
2003. 8 資産運用と不動産の位置付け
2003. 7 プロでも手続ミス!?やっぱり年金は複雑でした
2003. 6 個人金融資産は1400兆円もあるんですよ
2003. 5 1年半経ったJ-REIT不動産投資信託
2003. 4  一般定期借地権のケーススタディ

2003. 3 本当に相続税かかります?
2003. 2 独立後の備え…小規模共済・国民年金基金
2003. 1 「貯める」と「投資する」
2002. 12 生命保険の加入基準について(個人編)
2002. 11 自宅購入とライフプランー賃貸か持家かー
2002. 10 教育資金対策ー奨学金制度等の利用ー
2002. 9 ライフスタイルの多様化と、プランニングについて
2002. 7  マンション投資と他の投資商品との比較
2002. 6  新たな女性の時代へ…
2002. 4  相続評価としての「生命保険」について
2002. 2 相続対策としての「不動産」と「生命保険」
2001. 12 不動産投資信託のイメージ
2001. 11 個人型401K(「個人型」確定拠出年金)について
2001. 10 自宅を売却すると「損」をする時に使える特例

戻る